TÜRKÇE
ENGLISH
Information
| Code | IPFS303 |
| Name | Tax Law |
| Term | 2024-2025 Academic Year |
| Semester | 5. Semester |
| Duration (T+A) | 3-0 (T-A) (17 Week) |
| ECTS | 5 ECTS |
| National Credit | 3 National Credit |
| Teaching Language | İngilizce |
| Level | Lisans Dersi |
| Type | Normal |
| Mode of study | Yüz Yüze Öğretim |
| Catalog Information Coordinator | Prof. Dr. NESLİHAN COŞKUN KARADAĞ |
| Course Instructor |
1 |
Course Goal / Objective
Vergi hukuku prensiplerini öğrenerek, uygulamada meydana gelen ihtilafların çözümüne ilişkin düşünsel gücü artırmak
Course Content
Bu dersin içeriğini; vergi hukukunun kaynakları, mükellef ve vergi sorumlusu, mükellefin ödevleri, süreler, vergi idaresi ve vergi denetimi, vergilendirme sürecinden oluşmaktadır.
Course Precondition
Dersin ön koşulu yoktur
Resources
Doğan ŞENYÜZ, Mehmet YÜCE, Adnan GERÇEK, Vergi Hukuku Genel Hükümler, Ekin Kitabevi.
Notes
213 Sayılı Vergi Usul Kanunu
Course Learning Outcomes
| Order | Course Learning Outcomes |
|---|---|
| LO01 | Vergilemenin anayasal dayanağını açıklar |
| LO02 | Vergi Hukukuna ilişkin temel kavramları açıklar |
| LO03 | Vergi uyuşmazlıklarını çözme yollarını kavrar |
| LO04 | Öğrenci vergileme süreci hakkında bilgi sahibi olur |
Relation with Program Learning Outcome
| Order | Type | Program Learning Outcomes | Level |
|---|---|---|---|
| PLO01 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Explain the importance of demand and supply in economy sciece and the well-running conditions of the market economy | 5 |
| PLO02 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Define the role of pricing within the event advantage of the market economy | 5 |
| PLO03 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Define the role of the state in economy, money and financial policies, the central bank and the structure of the market | 5 |
| PLO04 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Perceive the costs and benefits arising from the global economy | 5 |
| PLO05 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Produce nymerical and policy options when confronted with problems | 5 |
| PLO06 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Use quantitative and qualitative techniques of model building, decoding and interpretation | |
| PLO07 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Use the theory of economics in the analysis of economic events | |
| PLO08 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Use computer programs, do synthesis and present prepared data efficiently | |
| PLO09 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Apply the methods of economic analysis. | |
| PLO10 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Analyze at conceptual level and aquire abiliy in comparing, interpreting, evaluating and synthesizing in order to develop solutions to problems | 5 |
| PLO11 | Bilgi - Kuramsal, Olgusal | Take responsibility individually and/or in a team, take leadership and work effectively | |
| PLO12 | Beceriler - Bilişsel, Uygulamalı | Follow innovative developments in the field being aware of the necessity of lifelong learning and improving him-/herself | |
| PLO13 | Beceriler - Bilişsel, Uygulamalı | Use of different sources about an unfamiliar field within academic principles, synthesize gained data and present effectively | |
| PLO14 | Yetkinlikler - Bağımsız Çalışabilme ve Sorumluluk Alabilme Yetkinliği | Use Turkish and at least one foreign language in accordance with the requirements of academic and work life | |
| PLO15 | Yetkinlikler - Bağımsız Çalışabilme ve Sorumluluk Alabilme Yetkinliği | Understand and interpret related peoples´ feelings, thoughts and behaviours correctly; express him-/herself accurately in written and oral language | |
| PLO16 | Yetkinlikler - Öğrenme Yetkinliği | Question traditional approaches, practices and methods. | |
| PLO17 | Yetkinlikler - Öğrenme Yetkinliği | Recognize and apply social, scientific and professional ethical values. |
Week Plan
| Week | Topic | Preparation | Methods |
|---|---|---|---|
| 1 | Vergi Hukukunun tanımı, kapsamı, hukuk sistemi içindeki yeri | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 2 | Vergi hukukunun yasama organından doğan kaynakları 1 | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 3 | Vergi hukukunun yürütme ve yargı organından doğan kaynakları 2 | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 4 | Vergi hukukunun zaman, yer ve anlam bakımından uygulanması | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 5 | Verginin tarafları: Vergi idaresi ve vergi mükellefi 1 | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 6 | Verginin tarafları: Vergi idaresi ve vergi mükellefi 2 | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 7 | Vergi sorumluluğu | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 8 | Mid-Term Exam | Okuma | Ölçme Yöntemleri: Yazılı Sınav |
| 9 | Mükellefin hak ve ödevleri | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 10 | Vergi hukukunda süreler | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 11 | Yoklama, inceleme, arama, bilgi toplama | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 12 | Vergilendirme süreci: Vergiyi doğuran olay, verginin tarhı | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 13 | Vergilendirme süreci: Verginin tebliği, tahakkuku ve tahsili | OKuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 14 | Vergi suç ve cezaları 1 | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 15 | Vergi suç ve cezaları 2 | Okuma | Öğretim Yöntemleri: Anlatım |
| 16 | Term Exams | Okuma | Ölçme Yöntemleri: Yazılı Sınav |
| 17 | Term Exams | Okuma | Ölçme Yöntemleri: Yazılı Sınav |
Student Workload - ECTS
| Works | Number | Time (Hour) | Workload (Hour) |
|---|---|---|---|
| Course Related Works | |||
| Class Time (Exam weeks are excluded) | 14 | 3 | 42 |
| Out of Class Study (Preliminary Work, Practice) | 14 | 3 | 42 |
| Assesment Related Works | |||
| Homeworks, Projects, Others | 1 | 10 | 10 |
| Mid-term Exams (Written, Oral, etc.) | 1 | 10 | 10 |
| Final Exam | 1 | 15 | 15 |
| Total Workload (Hour) | 119 | ||
| Total Workload / 25 (h) | 4,76 | ||
| ECTS | 5 ECTS | ||